NISAでは、年間120万円の投資枠に対して最長5年間が非課税となります。
非課税＝分配金がまるまるもらえるということです。
節税メリットを最大限に活かそうと考えるなら、なるべく利回りの高い銘柄を買い付けて長く保有するべきです。
現在、63銘柄あるJ-REIT銘柄の中で、分配金利回りが5%以上で、10万円以内で買える銘柄は2銘柄あります。
10万円以内で買える、利回り5%以上のJ-REIT銘柄
インヴィンシブル投資法人（8963）
・運用資産：ホテル主体型
・資産規模：5,013億円
・決算期：6月、12月
・投資口価格：64,700円（11月19日終値）
・分配金利回り：5.33%
投資法人みらい（3476）
・運用資産：複合型
・資産規模：1,431億円
・決算期：4月、10月
・投資口価格：59,200円（11月19日終値）
・分配金利回り：5.30%
もし予算が120万円あったら
単純計算ですが、NISA枠と同じ120万円の予算がある場合、
インヴィンシブル投資法人なら、120万円÷64,700円＝18口
投資法人みらいなら、120万円÷59,200円＝20口
の買付＆保有が可能です。
現時点での利回りの差は0.03%しかありませんが、口数が2口多い分、受け取れる翌年以降の分配金としては、投資法人みらいを買い付けた方が多く受け取れるはずです。
たぶん、年間3130円ぐらいの分配金は出そうなので、20口だと、62,600円ぐらいにはなるのではないでしょうか。
今、この瞬間、私なら、投資法人みらいに投資すると思います。
でも、私の2019年のNISA枠は、あと、12,235円しか残っていないのですよね・・・
そう、買えないのです。。残念。